改編自詹姆斯·M·凱恩的小說《Love's Lovely Counterfeit》，一個城市商人在愛上新當選市長的未婚妻時，卷入了有組織犯罪、腐敗的城市政治和貪污。

紐約34街柯氏百貨公司感恩節游行中，負責活動的華克太太，要求神似圣誕老人的克里斯替代酒醉出丑的湯尼扮演圣誕老人，克里斯慈祥、和藹的笑容，贏得許多小孩的喜愛，唯獨早熟的蘇珊不相信圣誕老人的存在；于是她便相克里斯要求一間房子、一個弟弟和一個父親作為圣誕禮物，藉此考驗克里斯是不是真的圣誕老人。此時克里斯的